מחשבון סימולציית השפעת משיכת פיצויים

הערכה כמה יעלה לנו למשוך את הפיצויים - כמה כסף נפסיד בפרישה, בכמה תרד הקצבה החודשית ואיך זה יפגע בהטבת המס בפנסיה.

⚠️ הבהרה חשובה: המידע המופק ממחשבון זה נועד למתן הערכה כללית בלבד ואינו מהווה ייעוץ פנסיוני, ייעוץ מס או ייעוץ השקעות כהגדרתם בחוק. חשוב להדגיש כי איני מעודד משיכת פיצויים בשום צורה מכיוון שמשיכתם מקטינה בצורה משמעותית את קצבת הפנסיה העתידית. השימוש במחשבון ובתכניו הוא על אחריותו הבלעדית של המשתמש. החישוב אינו מהווה מחשבון מס רשמי ואינו מחליף תכנון פרישה פרטני, קיבוע זכויות או הגשת טפסים רשמיים (כמו 161 ו-161ד) לרשויות. התוצאות מושפעות ממשתנים מורכבים שאינם נכללים בסימולציה - לרבות רצף קצבה, רצף פיצויים, וותק עבודה בפועל ושינויי חקיקה. אין להסתמך על נתונים אלו לצורך קבלת החלטות פיננסיות ללא התייעצות עם איש מקצוע מוסמך.

נתוני הסימולציה

שיעור הפטור שנקבע נכון לשנת 2026

שיעור המקדם שנקבע לפי פקודת מס הכנסה בתיקון 190

כמה המשיכה הזו תעלה לנו בפנסיה?

הירידה הכוללת בקצבה החודשית

5,741 ₪−

זה הסכום שנפסיד בכל חודש בפנסיה בגלל אובדן הרווחים והפגיעה בהטבת המס שלנו.

כסף שלא נרוויח

~₪1,101,751

בעוד 37 שנים

תקרת הפטור שנקבל בפרישה

₪840,960

ירידה של ₪135,000

תקרת הפטור לפני המשיכה

₪975,960

שווה ל-5,422 ₪ פטורים בחודש

ממה מורכבת הירידה בקצבה?

הפסד רווחים עתידיים

הכסף שמשכנו היה אמור לצמוח ל₪1,101,751 עד הפרישה (בהנחת תשואה של 7%). בפרישה הסכום הזה מתחלק במקדם הפנסיה (200) והתוצאה היא הפסד של ₪5,509 בכל חודש שהיו אמורים להיות חלק מהקצבה שלנו.

הפסד חודשי בקצבה₪5,509

צמצום הפטור של הטבת המס

לפי “כלל ה-1.35” המשיכה היום עשויה לבטל לנו פטור על ₪135,000 מההון בפרישה. בפרישה הסכום הזה יחולק במקדם המרת הפטור (180) ויוכפל בשיעור המס השולי (31%). זה עשוי להוסיף תשלום מס של ₪233 בכל חודש שהיו אמורים להישאר אצלנו בנטו.

תוספת תשלום מס בכל חודש₪233

הנחות ומגבלות

  • המחשבון מניח שהסכום שמשכנו היה נשאר מושקע בחיסכון שלנו עד יום הפרישה וצובר רווחים לפי הנתונים שהזנו.
  • הירידה בקצבה מחושבת בצורה הבאה: מחלקים את הרווחים העתידיים שהפסדנו במקדם הפנסיה. חשוב לזכור שהמקדם הסופי תלוי בגיל, מין ותוחלת חיים וייקבע רק כשנצא לפנסיה בפועל.
  • חישוב הנזק למס מבוסס על “כלל ה-1.35” במסגרת נוסחת השילוב/קיזוז.
  • אם המשיכה מתבצעת על תקופת עבודה שהסתיימה יותר מ-32 שנים לפני הפרישה - נוסחת השילוב לא חלה ולכן הפטור לא ייפגע.
  • חישוב המס מבוסס על ערכים נוכחיים. הקצבה מחושבת בערכים עתידיים לפי הנתונים שהוזנו.
  • המחשבון אינו מבחין בין כספים פטורים לחייבים במס ואינו כולל משתנים חשובים כמו רצף קצבה, רצף פיצויים, קיבוע זכויות, טפסים 161/161ד, זכויות אישיות או שינויי חקיקה עתידיים.
  • המחשבון אינו מתחשב בפגיעה אפשרית בכיסוי הביטוחי (נכות ושאירים) שעשויה להיגרם כתוצאה מהקטנת הצבירה בקופה.
  • המחשבון הוא כלי עזר להערכה בלבד ולא חישוב מס רשמי. הוא אינו מהווה ייעוץ פנסיוני, ייעוץ מס או תחליף לבדיקה של איש מקצוע.